Indskydergarantifondens dækning
Fondens dækning gælder både for privatpersoner og juridiske personer, der har indlån og værdipapirer i danske institutter. Er ejeren af de kontante midler/værdipapirdepoter en juridisk person, eksempelvis et selskab eller forening, betragtes denne som én indskyder.
Kontante midler
Fonden dækker kontante navnenoterede indlån efter fradrag for eventuelle lån og andre forpligtelser over for instituttet eller selskabet med op til et beløb, der svarer til EUR 50.000 pr. indskyder. Dækningen på EUR 50.000 forhøjes pr. den 1. oktober 2010 til en dækning på EUR 100.000.
Ved beregning af Fondens dækning fraregnes indskyders eventuelle lån eller andre forpligtelser over for instituttet. Har du derfor lånt penge i dit pengeinstitut, bliver det beløb, som du skylder pengeinstituttet, trukket fra dit indlån ved opgørelsen af Fondens dækning. Ved opgørelsen af dit krav over for Fonden medtages tilgodehavender og skyldige renter til og med datoen for instituttets konkurs. Udgangspunktet er, at Fonden også foretager fradrag for indskyders eventualforpligtelser. Hvis flere parter hæfter for en fælles gæld er udgangspunktet, at Fonden kan foretage fradrag for den del af gælden, som indskyderen hæfter for.
Ejer flere personer i fællesskab kontante midler, skal hver person betragtes som selvstændig indskyder, forudsat at hver person er noteret som ejer af kontoen. Hver indskyder kan i så fald få dækket tab af Fonden med op til et beløb svarende til EUR 50.000 (EUR 100.000 pr. den 1. oktober 2010).
Visse særlige indlån er dækket fuldt ud – og ikke kun op til EUR 50.000 (EUR 100.000 pr. 1. oktober 2010). Det betyder, at indlånet dækkes uden beløbsbegrænsning og uden fradrag for eventuelle lån eller andre forpligtelser over for instituttet. Særlige indlån er blandt andet opsparingsordninger oprettet i henhold til lov som eksempelvis indekskonti, kapitalpensionskonti, ratepensionskonti, selvpensionskonti, børneopsparingskonti, boligopsparingskonti, uddannelsesopsparinger og etableringskonti.
Hvis du har købt værdipapirer for midler, der er fuldt dækket af Fonden som særlige indlån, vil dine værdipapirer ikke være omfattet af den fulde dækning, men derimod være dækket efter reglerne om Fondens dækning af værdipapirer som beskrevet nedenfor. Det betyder eksempelvis, at hvis en del af din kapitalpension står som kontant indskud og en del er placeret i værdipapirer, som du selv ejer, vil den del af kapitalpensionen, der står som kontant indskud være fuldt dækket af Fonden og den del af kapitalpensionen, der er placeret i værdipapirer, som du selv ejer, være dækket efter reglerne om Fondens dækning af værdipapirer. Pensionsmidler, der er placeret i puljeordninger, som administreres af instituttet, dækkes som kontant indskud, dvs. Fonden yder fuld dækning for puljepensionsmidler.
Har du købt fast ejendom - forudsat ejendommen hovedsagelig skal benyttes til beboelse - er indskud af købesum for den faste ejendom, der indtil ni måneder fra indsættelsen er deponeret i henhold til en forudgående købsaftale, fuldt dækket af Fonden. Tilsvarende gælder for indskud af provenu af lån med pant i fast ejendom finansieret ved realkreditobligationer eller særligt dækkede obligationer. Dækningen gælder uden beløbsbegrænsning, dvs. ud over de EUR 50.000 (EUR 100.000 pr. 1. oktober 2010) men med fradrag for forpligtelser, der har relation til lånesagen eller hushandlen, og eventuelle øvrige forpligtelser over for instituttet. For nybyggeri gælder tilsvarende regler, dog dækkes provenu i en periode op til to år fra indsættelsen af provenuet.
Værdipapirer
For værdipapirer gælder det, at de som udgangspunkt ikke berøres af et instituts betalingsstandsning eller konkurs. Investor/ejer af værdipapirerne vil normalt blot få sine papirer udleveret af konkursboet. Hvis et institut undtagelsesvis ikke kan tilbagelevere værdipapirer, som instituttet opbevarer, administrerer eller forvalter på vegne af investor, dækkes værdipapirer efter fradrag af eventuelle lån og andre forpligtelser overfor instituttet med op til modværdien af EUR 20.000 pr. investor. Værdien af værdipapirerne opgøres inklusive renter til markedsværdien (og evt. valutakurs) af værdipapirerne på datoen for instituttets konkurs.
Ejes værdipapirer i fællesskab kan hver investor få dækket tab af Fonden med op til EUR 20.000, forudsat at hver investor er noteret som ejer af værdipapirdepotet.
Hvad Fonden ikke dækker
Fonden dækker blandt andet ikke garantitilsagn, checks, værdipapirer og andre dokumenter, herunder kapitalbeviser, der er udstedt af instituttet selv. Fonden dækker således ikke tab på værdipapirer, som er udstedt af instituttet selv, eksempelvis en derivatkontrakt med det pågældende pengeinstitut.
Fonden dækker heller ikke mider, der tilhører det pågældende instituts direktører og bestyrelsesmedlemmer, midler, der tilhører en person, der ejer min. 10 pct. af instituttet, eller midler, der er indskudt af andre af de dækkede institutter.